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大成方略(实用干货)

  • 公司招聘
  • 2023-08-21 10:10
  • 龙泉小编

一、公司基本情况

(一)公司简介

公司名称、成立日期、实收资本、股东、持股比例、经营期限、所属行业

(二)公司主要经营

公司主要经营业务和前景规划、资金来源

如为项目公司或有在建项目详细介绍项目立项、项目期限,实际开工日期,目前项目状态,项目如果完工须描述是否竣工决算,项目的用途。

(三)公司本期发生重要事项


二、财务数据分析

(一)主要财务数据表

财务经营状况表

增减原因分析:

(二)财务比率分析

1.盈利能力指标

(1)净资产收益率

(2)总资产报酬率

(3)主营业务利润率

(4)盈余现金保障倍数

同行业指标,优劣原因分析

2.资产质量指标

(1)总资产周转率

(2)资产现金回收率

(3)存货周转率

同行业指标,优劣原因分析

3.债务风险指标

(1)资产负债率

(2)流动比率

(3)现金流动负债比率

同行业指标,优劣原因分析

4.经营增长率

(1)主营业务收入增长率

(2)营业利润增长率

(3)国有资本保值增值率

同行业指标,优劣原因分析

(三)资产质量分析

1.大额应收款项(占流动资产5%比率)

账龄、形成原因、未收回原因、拟采取措施

2.长期股权投资

对外投资单位名称,占被投资单位的股权比例、被投资单位主营业务、资产总额、净资产总额

3.实物资产

账面数与实物是否一致,是否全部归本单位使用,使用单位如不一致,外部使用单位名称、使用资产名称;资产如有出租,描述出租资产状态、承租方、承租金额及租金实际收取情况。使用期满账面未核销资产及未使用闲置资产原因。

(四)负债分析

1.大额未付款项(占流动负债比率5%)

账龄、形成原因、未支付原因、拟支付期限或转收入时间节点、是否存在税务风险等。

2.外部借款

借款条件,还款日期,付款资金来源

(五)金融板块及其他特殊行业特殊受限制条款及特殊指标(各公司根据实际情况填列)分析。


三、公司经营情况评述

(一)经营目标分析

1.公司目前实施的经营发展目标

2.可行性

3.实施的必要条件

4.年度经营目标完成情况及原因分析

(二)风险分析

1.资金来源及占净资产比例

2.资金主要流向及支付方面的控制缺陷

3.资产周转及净资产收益率等

4.资产管理及使用存在的缺陷


四、或有事项

(一)诉讼

诉讼事项,涉及金额,目前进展等。

(二)担保


五、建议

(一)经营发展的建议

(二)风险的应对措施

(三)人员的配置

(四)资源的配置

(五)其他


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