本篇为支付清算系统（下），主要介绍网上支付跨行清算系统（IBPS）详解。
网上支付跨行清算系统（以下简称“超级网银系统”）是人民银行建设的“第二代支付系统”，为银行业金融机构提供灵活的接入方式、清算模式和更加全面的流动性风险管理手段，实现网银互联，跨行转账、支撑新兴电子支付的业务处理和人民币跨境支付结算，实现本外币交易的对等支付（PVP）结算，最终可实现跨行（同行）账户管理、资金汇划等金融活动。
超级网银系统具有统一身份验证、跨行账户管理、跨行资金汇划、跨行资金归集、统一直联平台、统一财务管理流程、统一数据格式等功能，弥补了非工作时段内不能实时到账的不足。
超级网银系统的支持银行主要包括：国有银行、股份制银行、城商银行、农商银行、村镇银行等。
国有银行：中国银行、中国农业银行、中国工商银行、中国建设银行、中国交通银行。
股份制银行：中信银行、招商银行、深发银行、兴业银行、广发银行、光大银行、浦发银行、华夏银行、民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行等。
城商银行：上海银行、江苏银行、南京银行、宁波银行、徽商银行、杭州银行、盛京银行、浙商银行、厦门国际银行、天津银行、大连银行、广州银行、北京银行、江西银行、长沙银行、承德银行、天府银行等。
农商银行：北京农村商业银行、上海农村商业银行、天津农商银行、深圳农村商业银行、汝城农村商业银行等。
村镇银行：新华村镇银行、珠江村镇银行、威海富民村镇银行、联合村镇银行、廊坊融商村镇银行、清河金农村镇银行、汉川农银村镇银行、天津武清村镇银行、南阳村镇银行等。
其实还有一部分地区性城市银行还不支持超级网银的，但正在逐步增加和完善中。
超级网银系统的业务处理主要包括以下几点：
1）跨行实时转账
支持主流渠道任意时间发起5万元（含）以下的跨行汇划业务，资金会实时到账。
2）跨行账户查询
完通过网上银行、手机银行管理多个银行账户，跨行查询银行账户明细、余额查询。即可登录本行的网银系统查看开立在他行的账户余额，交易明细等。
3）跨行资金归集
完成网上银行、手机银行自助在线签约授权，为客户提供快速归集他行本人或他人账户的资金，实现跨行资金归集功能。
超级网银系统主要支持网上跨行零售支付业务的处理，业务指令逐笔发送、实时轧差、定时清算。
超级网银支付系统为客户提供7*24小时的5万元（含）以下跨行收款业务，快速归集他行本人或他人账户的资金，实现跨行资金归集功能。受人行限制，若转账的金额大于5万元，需使用普通跨行转账。
超级网银系统实行7×24小时不间断运行，节假日也不会影响资金的正常使用，客户转账便捷。
跨行转账，资金实时到账（可能存在秒级延时），但支付结果会实时返回终态。
超级网银系统的支付流程如下：以个人转账支付为例，首先，登录个人网银（首次需进行账户签约，升级为超级网银客户）；其次，选择“跨行转账”下的“实时转账”；然后，在转账页面录入收款人信息及交易金额（单笔金额上限为5万元），最后输入短信验证码或插入UK输入口令，提交即可。
企业网银转账支付也是类似流程，和个人转账的主要区别是多了授权复核。
超级网银系统清算时间为每一清算日8:30~17:00，每一工作日切换时间为16:00，轧差净额提交清算时间与小额系统的一致。
网银贷记和借记业务清算流程如下：
1）网银贷记业务清算流程
付款人通过付款行发起贷记业务，收款行受理贷记业务并返回交易回执，网银中心对贷记业务进行轧差、净额处理后提交清算指令给清算账户管理系统SAPS，在获得清算通知后返回给付款行、收款行。
2）网银借记业务清算流程
收款人通过收款行发起借记业务，付款行受理借记业务并返回交易回执，网银中心对借记业务进行轧差、净额处理后提交清算指令给清算账户管理系统SAPS，在获得清算通知后返回给收款行、付款行。
超级网银系统的清算指令是逐笔发送、实时轧差、定时结算。因此对5万以内资金有实时到账（D0或S0)要求的，建议使用超级网银系统。
1）试算平衡
日终，根据资产与权益的借贷记账法“有借必有贷，借贷必相等”的记账规则，检查所有账户记录是否正确，进行发生额试算平衡法和余额试算平衡法。
试算平衡的，下载银行对账单、本地交易准备、轧差、平账。试算不平衡的，以下载的人行账务明细为准进行账务调整。
2）账务处理
账务核对是防止账务差错，保证账务记载正确，保护资金安全的必要措施。一方面是人行系统与超级网银对账，核对不一致的，以人行为准；另一方面是超级网银系统与核心交易系统对账，核对不符的，需进行平账（冲账或补账）；核对符合的，对账结束。
超级网银系统实现跨行网上支付、移动支付等业务的高效处理，并实现各商业银行网银系统的互联互通，让个人和企业转账更加快捷，有效缓解银行临柜汇款的压力。
专栏作家
游善朱哥，微信公众号：朱哥聊产品，人人都是产品经理专栏作家。畅销书《产品闭环：重新定义产品经理》和《金融产品方法论》作者，近10年金融产品人，专注于金融行业（贷款、理财、支付）的产品知识分享，从0到1负责多款金融产品的全过程规划与设计。
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